El gobierno denuncia a Tapia y Toviggino por asociación ilícita fiscal y facturas apócrifas
CIUDAD DE BUENOS AIRES (Compacto Político). El fisco investiga una red de evasión agravada mediante facturas falsas que compromete la cúpula del fútbol argentino y su estructura financiera.
La lupa de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) se posó con firmeza sobre la calle Viamonte. El organismo, bajo la dirección de Andrés Vázquez, formalizó una denuncia penal contra el presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio “Chiqui” Tapia, y su tesorero, Pablo Toviggino. La acusación central apunta a la configuración de una asociación ilícita fiscal diseñada para defraudar al Estado nacional.
El núcleo de la maniobra consistiría en el uso sistemático de facturas apócrifas. Según los peritajes preliminares, la entidad habría utilizado proveedores de servicios inexistentes —comúnmente denominados “usinas de facturas”— para abultar gastos y reducir de forma fraudulenta la carga impositiva. Esta práctica no solo afecta la recaudación de IVA y Ganancias, sino que también suele ser el vehículo para el desvío de fondos hacia circuitos informales.
El esquema de evasión: Montos y períodos bajo sospecha
Los datos contenidos en la denuncia técnica de ARCA revelan un patrón de comportamiento financiero alarmante durante el último ciclo fiscal. Se detectó que la AFA operó con una red de empresas que carecen de capacidad operativa, personal registrado o bienes de uso para prestar los servicios que supuestamente facturaron.
Picos de facturación: Durante el primer semestre de 2024, se identificaron movimientos por más de $17 millones mensuales en conceptos de “asesoría logística” y “mantenimiento” que no pudieron ser debidamente acreditados.
Techo fiscal: En agosto de 2024, la cifra escaló a casi $20 millones, marcando el punto más alto del esquema detectado.
Proyección 2025: La continuidad de estas prácticas durante el inicio de este año habría elevado el monto total de la evasión por encima de los umbrales que la Ley Penal Tributaria considera como evasión agravada.
Implicancias penales y el futuro de la conducción de la AFA
Desde la perspectiva jurídica, la figura de asociación ilícita fiscal es una de las más severas del código penal argentino, con penas que pueden alcanzar los 10 años de prisión. Al tratarse de un delito que afecta el orden público económico, la justicia federal ha tomado intervención inmediata, solicitando la citación a declaración indagatoria de los principales directivos involucrados.
Este conflicto escala en un momento de máxima tensión entre la AFA y el Poder Ejecutivo, donde la transparencia en las cuentas de las asociaciones civiles sin fines de lucro está bajo un escrutinio sin precedentes. La resolución de esta causa determinará no solo la libertad ambulatoria de los dirigentes, sino la estabilidad institucional del fútbol argentino.
